石峰区以预算绩效管理为抓手，进一步落实“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的要求，积极推动我区全面实施预算绩效管理。现将有关工作情况总结如下：

一、工作开展情况

我局将全面预算绩效管理作为石峰区预算编制工作部署的前置环节，要求全区各部门进一步加强预算绩效管理，严格执行预算管理相关制度，切实提高财政资金效益。

（一）建立健全制度保障。依托《石峰区预算绩效管理工作规定》《石峰区预算单位财务管理办法》《关于开展财政效能提升行动的若干意见》《增收节支规范财政管理相关规定》等文件要求，对预算单位财务核算、政府收支规范管理、财政专项资金管理、加强增收节支管理措施等方面做了具体要求，从制度和源头层面，全面规范绩效管理，提升资金使用效益。

（二）狠抓绩效目标审核。印发《株洲市石峰区财政局关于编制2022年石峰区本级部门预算的通知》，进一步规范资金绩效管理，科学设置各类资金项目定量和定性相结合、可比较可考核的绩效目标，确保资金投入与绩效产出结果相匹配、相适应。绩效目标审核未通过的，一律不予安排支出。2022年已批复我区61家预算单位的绩效目标并汇编成册，已按要求全部公开。

（三）严控资金支出执行。我局采取业务股室分线对口管理模式，积极参与财政资金使用全过程，加强资金绩效动态监控，针对各部门专项资金使用和执行情况，进行实时跟踪反馈，特别针对支出进度较慢的单位和专项，督促其加快支出或建议调整收回，切实提高财政资源配置效率和使用效益。同时，我区建立起结转结余资金定期清理机制，及时调整资金预算和用途，统筹用于重点民生资金支付和政府债务化解等，腾出区级财力空间重点用于“三保”支出。

（四）强化绩效评价责任。根据《石峰区预算绩效管理工作规定》，开展完成2021年度部门绩效自评工作，对于不符合要求的自评情况，财政及时退回单位，指导修改、反复沟通，目前所有预算单位均已完成绩效自评及公开工作。另外，为贯彻落实中央关于全面实施预算绩效管理的决策部署，我局根据上级要求，委托第三方中介机构对我区2021年度公共卫生事业发展专项经费、基层医疗机构专项经费、教育发展专项、义务教育教师课后服务费等重点专项资金项目进行现场绩效评价，进一步评估专项资金使用效益。

（五）积极开展绩效培训。我局相继组织开展了石峰区预算绩效管理业务培训、石峰区银行及预算单位预算一体化系统培训、政府会计准则制度培训、株洲市石峰区支农惠农政策及村级财务业务培训等相关培训会议。全区各预算单位业务人员主动参与并积极互动，培训取得良好效果，进一步提高了我区预算绩效管理队伍素质，健全预算绩效管理机制。同时，我局选派绩效管理业务人员于6月参加省、市两级组织开展的全面预算绩效管理培训，进一步提升我局绩效管理的专业水平。

二、存在的主要问题

（一）管理过程环节缺失。根据全面实施绩效管理工作要求，预算单位需要施行“事前、事中、事后”的全过程项目绩效管理，部分单位对待绩效评级存在应付了事的情况，缺少事前评估，绩效目标申报不够明确细化；不重视过程管理，资金收支情况不够全面完整；敷衍事后评价，绩效报告内容不够详尽真实。

（二）绩效专员缺兵少将。随着全面实施绩效管理工作的推进，绩效管理工作任务不断增加，然而部分单位人员配置比较紧张，存在没有专门的会计人员和业务经办人员衔接的情况，经常导致绩效管理工作推不动、做不好、完不成等，对全面实施绩效管理的高效实施增添了阻碍。

（三）管理意识有待提高。部分单位对预算绩效管理依旧缺少专项资金使用的主动性，认为专项资金申报和使用程序繁琐，不将绩效管理作为自身管理工作考评的重要环节，而是视作一种应付检查的手段，没有深刻领会其意义所在。

三、下一步工作打算

（一）重视目标申报。持续严格把关绩效目标申报工作，对预算绩效目标编制不符合要求的，坚决予以退回，积极指导和督促修改，通过绩效目标申报和专项指标的设立，引导各单位资金规范使用，优化财政资金的使用效率，为领导科学决策和外部有效监督提供重要参考依据。

（二）紧跟预算收支。建立绩效运行动态监控机制，紧跟预算绩效资金执行情况，把绩效管理工作融入到各业务股室日常工作中，及时掌握项目实施进程、预算执行进度和绩效目标完成情况，及时纠正项目绩效运行与期望绩效目标的偏差，促进绩效目标的实现。对预期无绩效、低绩效的项目，要停止执行或调整执行。

（三）强化评价运用。组织各单位完成好绩效自评工作，积极指导业务，在单位自评的基础上，选取涉及民生、社会公众普遍关心、具有较大经济社会影响的项目，委托第三方中介机构，参与财政部门重点评价工作，为政府决策提供参考，并将绩效评价结果作为安排下一年度部门预算的重要依据，进一步落实绩效管理责任。

（四）加大宣培力度。在不断加强自身相关知识学习的同时，保持和上级与同级单位的业务交流，开展预算绩效管理理论和操作实务培训，加大专项资金项目绩效目标和绩效指标确立工作的推行力度。通过亲身实地宣导，利用展列板、网络平台、宣传栏等多种载体，加大绩效管理理念宣传力度，强化预算绩效意识，为预算绩效管理创造良好的思想基础和舆论环境。