一、预算单位基本情况
石峰区审计局的工作职责为：
（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计。对中央、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）贯彻执行中央、省委、市委关于审计工作的方针、政策和法律法规，制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（三）向区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区人民政府区长提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区直有关部门、街道办事处通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议：
1．中央、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况。
2．区本级财政预算执行情况和其他财政收支，区机关事业单位预算执行情况、决算和其他财政收支。
3．区属国有企业和金融机构、区属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
4. 自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。
5．区政府部门管理的和其他单位受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
6．区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。
7. 中央和省、市、区建设投资计划安排及实施情况。
8. 国际组织和外国政府援助、贷款项目。
9．法律法规规定的其他事项。
（五）按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）负责区本级、区直部门及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支监督检查。
（十一）承办区委、区政府及区委审计委员会交办的其他任务。
石峰区审计局为区一级全额拨款行政单位，执行行政单位会计制度。我单位共有内设科室（含1个二级机构）3个，分别为办公室、综合审计股、区投资审计中心。编制数12名，其中行政编7人，事业编5人。截止2021年末，本单位实有人数9人，其中行政编5人，事业编4人。
二、预算收支出情况（按单位预算口径）
2021年预算收入524.66万元，其中年初预算164.05万元，调整追加360.61万元。
2021年支出524.66万元，其中基本支出337.50万元，项目支出187.16万元。
三、资金使用及绩效情况（包含单位管理的公共专项）
（一）整体支出绩效情况
2021年共计完成审计及调查项目75个。其中：财务类审计项目14个，查出违纪违规和管理不规范金额201341万元。工程类审计项目61个，总送审金额59231.71万元，总核减金额2520.46万元，综合核减率达4.26%。2021年已整改落实金额106061.86万元，整改率为91.35%。石峰区审计局被株洲市审计局评为全市2020年审计工作目标管理优胜单位，同时石峰区审计局还获得了湖南省审计厅2020年优秀项目三等奖、株洲市审计局2020年度优秀审计项目、株洲市审计局2020年度表彰审计项目、株洲市审计局2020年度优秀创新项目、石峰区2020年度文明建设先进集体等奖项。
（二）项目支出绩效情况
1.年初预算项目“审计事务”金额11.32万元，年中执行调增53万元，实际支出64.32万元，结余结转0万元。项目实施及绩效情况如下：
（1）审计岗位津贴
项目支出1.32万元，主要用于按照国家政策文件给与审计岗位人员每月220元的补助，提升审计人员的工作积极性，保持审计独立性，据实反映审计中发现的各类问题。
（2）业务性专项项目
项目支出63万元，主要用于财务类审计项目的外委费用，外聘审计专业人员的审计费用等。2021年完成财务类审计项目14个，查出违纪违规和管理不规范金额201341万元。2021年已整改落实金额106061.86万元，整改率为91.35%。审计报告所提出的审计建议全部被采纳，切实起到了为区政府把好经济使用关的作用。
2.年中追加项目“审计结算经费”金额122.83万元，实际支出122.83万元，结余结转0万元。项目实施及绩效情况如下：
（1）审计结算经费122.83万元。主要用于基建工程项目的事务所的审减费用。2021年工程类审计项目61个，总送审金额59231.71万元，总核减金额2520.46万元，综合核减率达4.26%。分体现了把好工程质量关，经济使用关，让财政资金发挥效益的作用。
四、绩效管理存在的问题及下一步改进措施
预算资金使用计划性有待加强，完善用款计划管理，更科学合理的编制资金使用计划，进一步细化收支项目，按项目、按时间、按进度支出，提高资金的使用效益。
五、其他需要说明的情况
无其他需要说明的情况。
附件2
2021年度部门整体支出绩效自评表 | ||||||||
部门名称 | 石峰区审计局 | |||||||
资金情况 （万元） | 年度资金总额 | 年初 预算数 | 全年 预算数 | 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分（分值×执行率） | |
合计 | 164.05 | 524.66 |
524.66
| 10
|
100%
|
10
| ||
其中：当年财政拨款 | 164.05 | 351.81 | ||||||
上年结转资金 | ||||||||
其他资金 | 172.85 | |||||||
年度总 体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||
主管全区审计工作.贯彻执行中央、省委、市委关于审计工作的方针、政策和法律法规，制定审计规章制度并监督执行。向区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。负责区本级、区直部门及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支监督检查。承办区委、区政府及区委审计委员会交办的其他任务。
| 2021年石峰区审计局坚定政治站位，紧紧围绕区委、区政府的决策部署和上级审计机关工作要求，依法履行审计监督职能，扎实做好常态化“经济体检”工作，2021年共计完成审计及调查项目75个。其中：财务类审计项目14个，查出违纪违规和管理不规范金额201341万元。工程类审计项目61个，总送审金额59231.71万元，总核减金额2520.46万元，综合核减率达4.26%。2021年已整改落实金额106061.86万元，整改率为91.35%。石峰区审计局被株洲市审计局评为全市2020年审计工作目标管理优胜单位，同时石峰区审计局还获得了湖南省审计厅2020年优秀项目三等奖、株洲市审计局2020年度优秀审计项目、株洲市审计局2020年度表彰审计项目、株洲市审计局2020年度优秀创新项目、石峰区2020年度文明建设先进集体等奖项。
| |||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度 指标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 | 偏差原因 分析及 改进措施 |
产出 指标 (50分) | 数量指标 | 审计及专项审计调查项目 | 75个 | 75个 | 4 | 4 | ||
出具审计报告及专项调查报告
审计调查报告 | 79份 | 79份 | 2 | 2 | ||||
发现问题 | / | 225条 | 2 | 2 | ||||
审计建议 | / | 255条 | 2 | 2 | ||||
质量指标 | 审计综合报告 | 2个 | 2个 | 10 | 10 | |||
时效指标 | 按年初工作计划序时推进 | 75 | 75 | 5 | 5 | |||
成本指标 | 控制数 万元 | 164.05万元 | 524.66万元 | 5 | 3 | 年初未预算审计结算经费，加大年初预算编制强度 | ||
效益 指标 （30分） | 经济效益指标 | 违规金额 | 0 | 16万元 | 5 | 5 | ||
管理不规范金额 | 0 | 2013414元 | 5 | 5 | ||||
非金额问题 | 45个 | 54个 | 10 | 10 | ||||
社会效益指标 | 促进全区经济高质量发展、助力打好三大攻坚战、 维护财经秩序、保障和改善民生、推进党风廉政建设等方面，发挥重要作用。 | 100% | 100% | 15 | 15 | |||
生态效益指标 | 贯彻绿色发展理念，推动加快生态文明体制改革，促进领导干部切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任。 | 100% | 0% | 5 | 5 | 根据总体情况，当年为安排自然资源审计 | ||
可持续影响指标 | 及时落实审计发现问题整改工作，切实发挥审计“治已病、防未病”的作用 | 100% | 100% | 10 | 10 | |||
满意度 指标 （10分） | 服务对象满意度指标 | 社会公众及服务对象满意度 | 100% | 100% | 10 | 10 | ||
总分 | 100 | 93 | 等级：优 | |||||
备注：1.“执行率”=“全年执行数”/“全年预算数”；
2. 总分设置为100分，等级划分为：90分（含）—100分为优，80分（含）—90分
为良，60分（含）—80分为中，60分以下为差。
附件3
2021年度项目支出绩效自评表 | ||||||||
部门名称 | 石峰区审计局 | |||||||
项目支 出名称 | 专项名称 | 审计结算经费 | 项目总投资（万元） | 122.83 | ||||
支出方向名称（子项目） | 其中：财政拨款 | 122.83 | ||||||
项目总实施期：2021.1.1-2021.12.31 | …… | |||||||
年度项目资金 （万元） | 年度资金总额 | 年初预算数 | 全年预算数 | 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分（分值×执行率 | |
合计 | 0 | 122.83 |
122.83
| 10
| 100% |
10
| ||
其中：当年财政拨款 | 0 | |||||||
上年结转资金 | 122.83 | |||||||
其他资金 | ||||||||
年度总 体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||
计划完成基建类审计项目50个 | 工程类审计项目61个，总送审金额59231.71万元，总核减金额2520.46万元，综合核减率达4.26%。充分体现了把好工程质量关，经济使用关，让财政资金发挥效益的作用。
| |||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度 指标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 | 偏差原因分析及 改进措施 |
产出 指标 (50分) | 数量指标 | 审计及专项审计调查项目 | 50个 | 61个 |
28 |
28 | /
| |
出具审计报告及专项审计调查报告 | 50篇 | 61篇 | ||||||
质量指标 | 按照要求完成工程审计 | 100% | 100% | 10 | 10 | / | ||
时效指标 | 2020年12月前完成 | 100% | 98% | 10 | 8 | 送审资料未及时送达，导致少数审计报告未按照计划时间完成 | ||
成本指标 | 年初审计结算经费 | 0万 | 122.83万 | 2 | 0 | 年初未预算审计结算经费，加大年初预算编制强度 | ||
效益 指标 （30分） | 经济效益指标 | 挽回损失 | 0万 | 2520万 | 15 | 15 | 根据当年项目送审情况 | |
社会效益指标 | 加强审计监督，把好工程质量关 | 100% | 100% | 15 | 15 | / | ||
生态效益指标 | 无直接生态效益 | 无直接生态效益 | 无直接生态效益 | / | / | / | ||
可持续影响 指标 | 无直接可持续影响 | 无直接可持续影响 | 无直接可持续影响 | / | / | / | ||
满意度 指标 （10分） | 服务对象满意度指标 | 社会公众及服务对象满意度 | 100% | 100% | 10 | 10 | / | |
总分 | 100 | 96 | 等级：优 | |||||
备注：1.“执行率”=“全年执行数”/“全年预算数”；
2.总分设置为100分，等级划分为：90分（含）—100分为优，80分（含）—90分
为良，60分（含）—80分为中，60分以下为差。
附件3
2021年度项目支出绩效自评表 | ||||||||
部门名称 | 石峰区审计局 | |||||||
项目支 出名称 | 专项名称 | 审计专项业务经费 | 项目总投资（万元） | 63 | ||||
支出方向名称（子项目） | 其中：财政拨款 | 63 | ||||||
项目总实施期：20201.1.1-2021.12.31 | …… | |||||||
年度项目资金 （万元） | 年度资金总额 | 年初预算数 | 全年预算数 | 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分（分值×执行率 | |
合计 | 10 | 63 |
63
| 10
|
100%
|
10
| ||
其中：当年财政拨款 | 10 | 63 | ||||||
上年结转资金 | ||||||||
其他资金 | ||||||||
年度总 体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||
计划完成财务类审计项目14个 | 实际完成财务类审计项目14个（查出违纪违规和管理不规范金额201341万元，2021年已整改落实金额106061.86万元，整改率为91.35%；审计报告所提出的审计建议全部被采纳，切实起到了为区政府把好经济使用关的作用。
| |||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度 指标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 |
产出 指标 (50分) | 数量指标 | 审计及专项审计调查项目 | 14个 | 14个 | 28 | 28 | / | |
出具审计报告及专项审计调查报告 | 17篇 | 17篇 | ||||||
质量指标 | 按照要求完成各类财务审计项目 | 按照要求完成财务审计 | 100% | 10 | 10 | |||
时效指标 | 2020年12月前完成 | 按照要求 | 100% | 10 | 10 | |||
成本指标 | 年初审计专项工作经费 | 10万 | 63万 | 2 | 0 | 年初预算小部分审计专项工作经费，加大来年预算 | ||
效益 指标 （30分） | 经济效益指标 | 管理不规范金额 | 0万 | 201341万 | 10 | 10 | 按照项目实际情况 | |
社会效益指标 | 加强审计监督，把好经济使用关 | 100% | 100% | 10 | 10 | / | ||
生态效益指标 | 无直接生态效益 | 无直接生态效益 | 无直接生态效益 | / | / | / | ||
可持续影响 | 被审计单位财务风险防范意识增强 | 100% | 100% | 10 | 10 | |||
满意度 指标 （10分） | 服务对象满意度指标 | 社会公众及服务对象满意度 | 社会公众及服务对象满意度 | 100% | 100% | 10 | 10 | |
总分 | 100 | 98 | 等级：优 | |||||
备注：1.“执行率”=“全年执行数”/“全年预算数”；
2.总分设置为100分，等级划分为：90分（含）—100分为优，80分（含）—90分
为良，60分（含）—80分为中，60分以下为差。
附件3 2021年度项目支出绩效自评表 | ||||||||
部门名称 | 石峰区审计局 | |||||||
项目支 出名称 | 专项名称 | 审计岗位津贴 | 项目总投资（万元） | 1.32 | ||||
支出方向名称（子项目） | 其中：财政拨款 | 1.32 | ||||||
项目总实施期：2021.1.1-2021.12.31 | …… | |||||||
年度项目资金 （万元） | 年度资金总额 | 年初预算数 | 全年预算数 | 全年 执行数 | 分值 | 执行率 | 得分（分值×执行率 | |
合计 | 1.32 | 1.32 |
1.32
| 10
|
100%
|
10
| ||
其中：当年财政拨款 | 1.32 | 1.32 | ||||||
上年结转资金 | ||||||||
其他资金 | ||||||||
年度总 体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||
按照国家政策文件给与审计岗位人员每月220元的补助，提升审计人员的工作积极性，保持审计独立性，据实反映审计中发现的各类问题 | 全年审计机关工作人员按照计划完成经责审计项目数，审计过程中未出现任何违规情况的投诉，很好的保证了审计的独立性 | |||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度 指标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 |
产出 指标 (50分) | 数量指标 | 审计及专项审计调查项目 | 6个 | 6个 | 20
| 20
| ||
出具审计报告及专项审计调查报告 | 12篇 | 12篇 | ||||||
质量指标 | 违规投诉数量 | 0 | 0 | 10 | 20 | |||
时效指标 | 及时出具审计报告 | 100% | 100% | 10 | 10 | |||
成本指标 | 按照年初预算数进行 | 1.32万 | 1.32万 | 10 | 10 | |||
效益 指标 （30分） | 经济效益指标 | 及时发现审计项目过程中发现的问题 | 100% | 100% | 10 | 10 | ||
社会效益指标 | 加强审计监督作用，把好经济使用关 | 100% | 100% | 10 | 10 | |||
生态效益指标 | 无直接生态效益 | 无直接生态效益 | 无直接生态效益 | / | / | |||
可持续影响 指标 | 被审计单位财务风险防范意识增强 | 100% | 100% | 10 | 10 | |||
满意度 指标 （10分） | 服务对象满意度指标 | 被审计单位满意度 | 100 | 98 | 10 | 8 | 由于沟通及对审计程序的不了解，被审计单位满意程度未达100% | |
总分 | 100 | 98 | 等级：优 | |||||
备注：1.“执行率”=“全年执行数”/“全年预算数”；
2.总分设置为100分，等级划分为：90分（含）—100分为优，80分（含）—90分为良，60分（含）—80分为中，60分以下为差。