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石峰区审计局2020年度部门整体支出绩效自评报告

浏览次数: 更新时间:2021-10-21 来源:区审计局 作者: 字体[ ]

一、预算单位基本情况

石峰区审计局的工作职责为:

(一)主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计。对中央、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任

(二)贯彻执行中央、省委、市委关于审计工作的方针、政策和法律法规,制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

(三)向区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区人民政府区长提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区直有关部门、街道办事处通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议:

1.中央、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况。

    2.区本级财政预算执行情况和其他财政收支,区机关事业单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

3.区属国有企业和金融机构、区属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况

4. 自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

5.区政府部门管理的和其他单位受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

6.区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。

7. 中央和省、市、区建设投资计划安排及实施情况。

8. 国际组织和外国政府援助、贷款项目。

9.法律法规规定的其他事项。

(五)按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

(八)依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(九)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(十)负责区本级、区直部门及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支监督检查

(十一)承办区委、区政府及区委审计委员会交办的其他任务。

 

石峰区审计局为区一级全额拨款行政单位,执行行政单位会计制度。我单位共有内设科室(含1个二级机构)3个,分别为办公室、综合审计股、区投资审计中心。编制数12名,其中行政编7人,事业编5人。截止2020年末,本单位实有人数9人,其中行政编5人,事业编4人

二、预算收支出情况

2020年收入421.19万元,其中:一般公共预算财政拨款收入355.54万元,其他收入65.65万元。

2020年支出421.19万元,其中:基本支出219.17万元,项目支出202.02万元。

三、资金使用及绩效情况(包含单位管理的公共专项)

(一)整体支出绩效情况

石峰审计局2020年紧紧围绕区委、区政府的决策部署和上级审计机关工作要求,依法履行审计监督职能,扎实做好常态化“经济体检”工作,全年共计完成审计及调查项目100个,完成率为126%。其中:财务类审计项目20个,查出违纪违规和管理不规范金额11515万元,工程类审计项目80个,总送审金额57433.5万元,核减金额3318.17万元,综合核减率达5.78%,移送上级主管部门案件线索1起。

1、落实决策部署,加强党对审计工作的全面领导

我局始终按照区委审计委员会的部署,坚持党对审计工作的集中统一领导,全面抓好各级审计委员会议定事项的落实。并成功召开了区委审计委员会第二、第三次会议,这对构建集中统一、全面覆盖的审计监督体系有着更好地促进作用。

2、积极开展综合检查,推动专项工作管理不断规范

围绕区委、区政府中心工作,组织开展了十二项涉及石峰区重点项目、重点领域的专项工作综合检查如债务工作、棚改工作、环保工作等,检查包括基本情况、合法合规性、流程规范性、专项资金使用的合理性,揭示经济运行中的风险隐患,共查找出存在的问题62个,并有针对性地提出检查建议和整改措施,有效推动防范和化解风险。

    3、加强审计监督,强化审计整改

区委区政府高度重视,将审计整改工作纳入“五问工作法”考核,实现预安到月,考核到季,推动审计整改工作落到实处。我局全年共派出多个督促组,对已达到整改期限的14家单位(包含救灾资金专项、防疫资金专项)、103个审计发现问题进行了审计专项整改督促,主要涉及违规发放津补贴、工程管理不规范、往来长期未清理等9个方面,审计发现问题全部整改到位90个,正在整改13个,审计查出问题涉及金额190418万元、已整改落实金额180142.92万元,整改率为94.6%;审计报告所提出的审计建议全部被采纳。

4、强化财政预算执行审计,促进财政资金效益提升

今年我局的财政预算执行审计项目重点关注预算刚性约束、资金使用绩效、财政运行风险以及预算编制和预算执行中存在问题。共查找出存在的问题23个,涉及金额281802.04万元,提出了强化资金监管、切实提高专项资金使用效益、及时办理工程结算、推动政府性债务风险的防范与化解工作等审计建议。

5、开展民生专项审计,确保资金高效使用

贯彻以人民为中心的发展理念,我局积极开展防疫和救灾资金两个专项审计,坚持把保障民生作为审计的出发点和落脚点,着重反应疫情防控资金、救灾资金和捐赠款物未能及时足额到位等问题,涉及金额1352.96万元,确保疫情防控资金、救灾资金和物资高效使用。

6、促进打赢债务攻坚战,创新开展企业运营绩效审计

为加强债务管理,促进平台公司转型,今年上半年我局创新开展了株洲循环经济投资发展集团有限公司及其下属7个独立核算子公司运营绩效审计,通过对该公司的主营业务开展、运营风险管控、国有资本保值增值、投资绩效、建设项目管理、内控制度执行等方面进行全面绩效评价,查找了公司经营管理中存在的问题22项,涉及金额39970.19万元,提出了完善公司管理机制的审计意见,促进了企业健康有序发展。区政府根据审计建议,成立了区国资委,负责平台公司管理,并起草《石峰区国有企业融资管理暂行办法》等多项制度,全面加强对区属平台公司的管理。多举措强化公司经营管理,推进平台公司转型升级。

7、节约财政资金,推动政府投资项目规范管理

我局以工程结算为依托,对区重点工程项目及社会关心的民生项目实施了全过程审计,全年审计资金量57433.5万元,通过审计,查出了部项目未按规定进行采购、未按设计规范进行合理设计、工程结算虚增工程量、未按规定套取定额、部份材料价格偏高等问题,提出了审计整改意见,责成建设单位调整工程结算直接节约资金3318.17万元有力推动了政府投资项目建设管理。

8、围绕中心服务大局,初步完成项目管理平台建设

我局按照区委、区政府的统一部署,初步建立了对全区项目储备、政府决策、部门审批、资金使用、建设实施、竣工验收、资产移交、后评价、稽察监督等9方面进行全过程管理的项目平台,目前已进入试运行阶段。

(二)项目支出绩效情况

1、审计岗位津贴项目

项目支出2.11万元,主要用于按照国政策文件给与审计岗位人员每月220元的补助,提升审计人员的工作积极性,保持审计独立性,据实反映审计中发现的各类问题。

2、审计结算

项目支出139.91万元,主要用于基建工程项目的事务所的审减费用2020年石峰区审计局基建股计划完成审计项目65个,实际完成工程类审计项目80个,总送审金额57433.5万元,核减金额3318.17万元,综合核减率达5.78%,充分体现了把好工程质量关,经济使用关,让财政资金发挥效益的作用

3、审计专项业务经费

项目支出60万元,主要用于财务类审计项目的外费用,外聘审计专业人员的审计费用等。2020年石峰区审计局综合审计股计划成经责及各类财务审计25个,实际完成财务类审计项目20个(因调整计划改成与基建股进行联合审计),查出违纪违规和管理不规范金额11515万元,移送上级主管部门案件线索1起,发现问题全部整改到位90个,正在整改13个,整改率为94.6%;审计报告所提出的审计建议全部被采纳,切实起到了为区政府经济使用关的作用。

 

四、绩效管理存在的问题及下一步改进措施

预算资金使用计划性有待加强,完善用款计划管理,更科学合理的编制资金使用计划,进一步细化收支项目,按项目、按时间、按进度支出,提高资金的使用效益。

 

五、其他需要说明的情况

  

 

附件:1、2020年度部门整体支出绩效自评表

2、2020年度项目支出绩效自评表

 

附件1

2020年度部门整体支出绩效自评表

部门名称


资金情况
(万元)

年度资金总额 

年初

预算数

全年

预算数

全年执行数

分值

执行率

得分(分值×执行率)

合计

162.61 

421.19 

 

421.19 

 

10

 

 

 

100% 

  

 

10

  

其中:当年财政拨款 

162.61 

355.54 

上年结转资金 

 /

/ 

其他资金

 /

65.65 

年度总

体目标

预期目标

实际完成情况 

主管全区审计工作.贯彻执行中央、省委、市委关于审计工作的方针、政策和法律法规,制定审计规章制度并监督执行。向区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。负责区本级、区直部门及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支监督检查。承办区委、区政府及区委审计委员会交办的其他任务。

 

 

 

 

1、落实决策部署,加强党对审计工作的全面领导。成功召开了区委审计委员会第二、第三次会议2、积极开展综合检查,推动专项工作管理不断规范,共查找出存在的问题62个,并有针对性地提出检查建议和整改措施,有效推动防范和化解风险。3、加强审计监督,强化审计整改。我局对已达到整改期限的14家单位、 85个审计发现问题进行了审计专项整改督促,审计查出问题涉及金额 1488.4 万元,审计发现问题除涉及到往来款长期未清理问题均已完成,涉及问题均已整改到位,整改率为100%;审计报告所提出的审计建议17条,全部被采纳,采纳率为100%4、强化财政预算执行审计,促进财政资金效益提升。共查找出存在的问题23个,涉及金额281802.04万元,提出了强化资金监管、切实提高专项资金使用效益、及时办理工程结算、推动政府性债务风险的防范与化解工作等审计建议。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一级指标

二级指标

三级指标

年度

指标值

实际

完成值

分值

得分

偏差原因

分析及

改进措施

产出

指标

(50)

数量指标

审计及专项审计调查项目

65

100

 

 18

 

18


出具审计报告及专项审计调查报告

77篇 

130篇 

发现问题

260

350

审计建议

195

260

质量指标

审计综合报告

按要求提交

2

10 

10


时效指标

按年初工作计划序时推进

202012月前完成

按时完成

10 

10


成本指标

控制数162.61万元

162.61

421.19

 12

10

大部分专项未编入年初预算,来年进行改正 

效益

指标

30分)

经济效益指标

促进增收节支

 151

15904

10 

10


挽回损失

 2565

3337万 

社会效益指标

促进全区经济高质量发展、助力打好三大攻坚战、 维护财经秩序、保障和改善民生、推进党风廉政建设等方面,发挥重要作用。

100%

100%

7

7


生态效益指标

贯彻绿色发展理念,推动加快生态文明体制改革,促进领导干部切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任。

100%

95%

7

6

受专业限制的影响,自然资源资产相关审计项目水平有待提高。 

可持续影响指标

及时落实审计发现问题整改工作,切实发挥审计“治已病、防未病”的作用

100%

100%

6

6


满意度

指标

10分)

服务对象满意度指标

社会公众及服务对象满意度

100%

100%

10

9

由于沟通及对审计程序的不了解,被审计单位满意程度未达100% 

总分

100

96

等级:优

备注:1.“执行率”=“全年执行数”/“全年预算数”;

2. 总分设置为100等级划分为:90分(含)—100分为优,80分(含)—90

为良,60分(含)—80分为60分以下为差。

附件2

2020年度项目支出绩效自评表

部门名称

石峰区审计局

项目支

出名称

专项名称

审计岗位津贴

项目总投资(万元)

2.11

支出方向名称(子项目)


其中:财政拨款

2.11

项目总实施期:2020.1.1-2020.12.31

……


年度项目资金
(万元)

年度资金总额

年初预算数

全年预算数

全年

执行数

分值

执行率

得分(分值×执行率

合计

2.11

2.11

 

2.11

 

 

10

 

 

100%

 

 

 

10

 

 

其中:当年财政拨款

2.11

2.11

上年结转资金



其他资金



年度总

体目标

预期目标

实际完成情况

按照国政策文件给与审计岗位人员每月220的补助,提升审计人员的工作积极性,保持审计独立性,据实反映审计中发现的各类问题

全年审计机关工作人员按照计划完成经责审计项目数,审计过程中未出现任何违规情况的投诉,很好的保证了审计的独立性

一级指标

二级指标

三级指标

年度

指标值

实际

完成值

分值

得分

偏差原因分析及改进措施

产出

指标

(50)

数量指标

审计及专项审计调查项目

12

12

20

 

20

 


出具审计报告及专项审计调查报告

24

24

质量指标

违规投诉数量

0

0

10

20


时效指标

及时出具审计报告

100%

100%

10

10


成本指标

按照年初预算数进行

2.11

2.11

10

10


效益

指标

30分)

经济效益指标

及时发现审计项目过程中发现的问题

100%

100%

10

10


社会效益指标

加强审计监督作用把好经济使用

100%

100%

10

10


生态效益指标

/

/

/

/

/


可持续影响

指标

被审计单位财务风险防范意识增强

100%

100%

10

10


满意度

指标

10分)

服务对象满意度指标

审计单位满意度

100

98

10

8

由于沟通及对审计程序的不了解,被审计单位满意程度未达100%

总分

100

98

等级:优

备注:1.“执行率”=“全年执行数”/“全年预算数”;

2.总分设置为100等级划分为:90分(含)—100分为优,80分(含)—90

为良,60分(含—80分为60分以下为差。

附件2

2020年度项目支出绩效自评表

部门名称

石峰区审计局

项目支

出名称

专项名称 

审计结算经费

项目总投资(万元)

139.91

支出方向名称(子项目)


其中:财政拨款

139.91

项目总实施期:2020.1.1-2020.12.31

……


年度项目资金
(万元)

年度资金总额

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分(分值×执行率

合计

 0

139.91

 

139.91

 

 

10

 

 

100%  

 

10 

 

 

其中:当年财政拨款 

 0


上年结转资金


139.91  

其他资金



年度总

体目标

预期目标

实际完成情况

计划完成基建类审计项目40

际完成工程类审计项目80个,总送审金额57433.5万元,核减金额3318.17万元,综合核减率达5.78%,充分体现了把好工程质量关,经济使用关,让财政资金发挥效益的作用

 

一级指标

二级指标

三级指标

年度

指标值

实际

完成值

分值

得分

偏差原因分析及

改进措施

产出

指标

(50)

数量指标

审计及专项审计调查项目

40

80 

 

28 

 

28 


出具审计报告及专项审计调查报告

 40

80 

质量指标

按照完成工程审计

 100%

100%

10 

10 


时效指标

202012前完成

 100%

 98%

10 

8 

审资料未及时送达,导致少数审计报告未按照计划时间完成 

成本指标

年初审计结算经费

0

139.91

2

0

年初未预算审计结算经费加大年初预算编制

效益

指标

30分)

经济效益指标

挽回损失

 2565

3337万 

15 

15 


社会效益指标

加强审计监督,工程质量关

 100%

100%

15

15

 /

生态效益指标

 /

 /

 /

 /

 /

 /

可持续影响

指标

 /

 /

 /

 /

 /

 /

满意度

指标

10分)

服务对象满意度指标

社会公众及服务对象满意度

100%

100%

10

10 


总分

100

96

等级:优

备注:1.“执行率”=“全年执行数”/“全年预算数”;

2.总分设置为100等级划分为:90分(含)—100分为优,80分(含)—90

为良,60分(含—80分为60分以下为差。

附件2

2020年度项目支出绩效自评表

部门名称

石峰区审计

项目支

出名称

专项名称 

审计专项业务经费

项目总投资(万元)

60

支出方向名称(子项目)


其中:财政拨款

60

项目总实施期:2020.1.1-2020.12.31

……


年度项目资金
(万元)

年度资金总额

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分(分值×执行率

合计

10

60 

 

 60

 

 

10

 

 

 

 

100% 

 

 

 

10 

 

 

其中:当年财政拨款 

10

30 

上年结转资金


30 

其他资金



年度总

体目标

预期目标

实际完成情况

计划完成财务类审计项目25

实际完成财务类审计项目20个(因调整计划改成与基建股进行联合审计),查出违纪违规和管理不规范金额11515万元,移送上级主管部门案件线索1起,发现问题全部整改到位90个,正在整改13个,整改率为94.6%;审计报告所提出的审计建议全部被采纳,切实起到了为区政府经济使用关的作用。

 

一级指标

二级指标

三级指标

年度

指标值

实际

完成值

分值

得分

偏差原因分析及改进措施

产出

指标

(50)

数量指标

审计及专项审计调查项目

25

20

28

25

因调整计划,改成 基建联合审计,加大项目年初计划的执行性

出具审计报告及专项审计调查报告

37

50

质量指标

按照完成各类财务审计项目

按照完成财务审计

 100%

10

10


时效指标

202012前完成

按照

100%

10

10


成本指标

年初审计专项工作经费

10

60

2

0

年初预算小部分审计专项工作经费,加大来年预算

效益

指标

30分)

经济效益指标

促进增收节支

 151

15904

10

10

/

社会效益指标

加强审计监督,好经济使用关

100%

100%

 10

10

/

生态效益指标

 /

 /

 /

 /

/

/

持续影响

被审计单位财务风险防范意识增强

100%

100%

10

10


满意度

指标

10分)

服务对象满意度指标

社会公众及服务对象满意度

社会公众及服务对象满意度

100%

100%

10

10

总分

100

95

等级:优

备注:1.“执行率”=“全年执行数”/“全年预算数”;

2.总分设置为100等级划分为:90分(含)—100分为优,80分(含)—90

为良,60分(含—80分为60分以下为差。