2021年度政府预算公开目录

第一部分 预算报告

第二部分 公开附表

第三部分 相关说明

关于石峰区2020年财政预算执行情况

及2021年区级财政预算草案的报告

——2021年2月2日在石峰区第五届人民代表大会第六次会议上

石峰区财政局局长  张沙洲

各位代表：

受区人民政府委托，现在由我向大会报告石峰区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，财政部门深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及习近平总书记对湖南工作系列重要指示精神，全面落实区五届人大五次会议各项决议，有效应对复杂严峻的财政形势，扎实做好“六稳”、“六保”工作，着力打好“三大攻坚战”，预算执行情况总体良好，为全区经济社会高质量发展提供了坚实的财政保障。

（一）一般公共预算执行情况

全区财政总收入19.07亿元，其中：地方收入6.31亿元（地方税比73.23%），上级补助收入5.24亿元，债券资金1.04亿元，上年结转1.6亿元，政府性基金调入1.88亿元，其他调入3亿元。全区一般公共预算支出完成17.47亿元，年终结余1.6亿元，全部结转下年。

（二）政府性基金预算执行情况

上级补助政府性基金收入9.33亿元，专项债1.44亿元，上年结转494万元，调入一般公共预算1.88亿元，政府性基金支出完成7.68亿元，年终结余1.26亿元，全部结转下年。

（三）社保基金预算执行情况

社会保险基金收入完成1.23亿元，社会保险基金预算支出完成1.26亿元，滚存结余6045万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

区本级不涉及国有资本经营预算，收到国有资本经营上级补助收入181.27万元（中央在湘企业退休人员社会化管理补助资金），全部调入一般公共预算。

（五）地方政府债务情况

2020年政府性债务年初余额26.36亿元，本年新增7.77亿元，偿还5.59亿元，年末余额28.54亿元，全部为政府负有偿还责任的债务。

上述数据是快报数，在决算会审后可能会有一些小变动，届时将按规定报告。

回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：

1. 积极应对疫情冲击，稳住财政收入基本盘。面对来势汹汹的疫情，以“政”领“财”，把准财政工作方向。落实减税降费。全年减税5亿元，退税4.62亿元，提升企业对减税降费的获得感，帮扶市场主体渡过难关。注重速效财源。出台激励政策，提供优质服务，引进支持新业态发展，9月金财云智公司落户，当年实现销售收入4亿元。加强协税护税。对照“稳增长22项”任务清单，街道完成协税护税2132万元，国资处置收入实现1806万元。积极争资引项。紧盯上级政策投向，抢抓政策机遇，主动对接省、市财政部门，全年向上争取各类专项资金6.1亿元，增长73%；争取债券资金2.87亿元，同比增长86%。

2. 树牢过“紧日子”思想，确保“三保”支出需求。始终坚持以人民为中心的理念，优化支出结构。大力压减一般性支出。全区一般性支出压减率超20%，公用经费实行限额管理，办公费、印刷费、委托业务费、公务用车运维费分别下降38%、43%、55%、39%。严控机关运行经费。成立增收节支领导小组，对60家预算单位实行年度检查全覆盖，全年机关运行经费支出2293万元，同比下降15.7%。全力保障疫情防控支出。建立资金支付和政府采购两条“绿色通道”，全年共拨付各类疫情防控资金1658万元，争取抗疫国债6900万元，集中支持疫情防控、公共卫生体系建设和复工复产复学。切实兜牢民生保障底线。坚持就业保障优先，社会保障优先，卫生服务优先，环境整治优先。企业退休待遇 “十六连调”，公共卫生投入提高42%，民生领域支出达14.7亿元，占一般公共预算支出的84%。

3. 突出改革创新，彰显财政治理效能。越是在困难、压力的时候，越是要向管理要效能，聚焦短板弱项发力，协同推进财税改革与财政管理。从紧清理存量资金。通过统筹上级资金2.64亿元、盘活存量资金5118万元，保证了3.6亿元工程项目款项的正常支付，使“零钱”变“整钱”、“呆钱”变“活钱”。财政综合管理有所成效。出台增收节支规范财政管理系列文件，通过在收入质量、预算执行、盘活存量、库款管理等方面制定考核细则，实行“月报制”督办形式，我区财政工作在全省财政综合管理工作中被评为AA级，全省仅3个城市区获此殊荣。强化财政管理。积极配合人大开展7个专项子预算审查监督，运用审查结果推动规范预算管理，提高资金使用效益，切实保障区委重大方针政策贯彻落实。规范其他财政工作。加强直达资金监管，3.55亿元直达资金分配率为100%；加强政府投资项目统筹管理，完成财政评审项目217个，核减4185万元，核减率为8.4%；推进政府采购电子卖场，累计交易690万元；完成政府采购1.12亿元，节约438万元，节约率达4%。

4. 加快平台转型步伐，有效防控债务风险。理顺政企关系，厘清母子公司业务板块，注入资产资源，精简岗位设置，全力助推公司转型改革。推进构建“1+1+4”框架。聚焦“经营”这个主业和“效益”这个根本，构建了“1（循环集团）+1（欣石峰产投公司）+4（子公司）”组织框架。推行减员增效举措。按照“以收定支、薪酬总控”原则，一企一方案，市场化确定薪酬总额和职员数额。改革后公司定岗135人，解聘辞退149人，大大减轻了企业负担，有效降低企业非经营性运营成本。推动去机关化、行政化、工程化进程。为企业减负松绑，剥离公司工程建设业务，推行项目工程建设委托管理模式，减少公司参与各类社会事务和评比。全年未新增任何隐性债务，完成还本付息36.21亿元、隐性债务置换3.73亿元，成功实现15株循环债券6.9亿元提前兑付，完成化债任务110.7%。

过去的2020年，世纪疫情和百年变局交织，税收总量跌入冰谷，支出压力更是雪上加霜，在空前复杂严峻的形势下，全区财政得以平稳运行，离不开区委、区政府的正确领导，离不开区人大、区政协的监督支持，离不开各级各部门的理解帮助。在此，我向所有支持财政工作的各级领导和社会各界表示衷心的感谢！

同时，我们也清醒地认识到，当前财政经济形势依然面临挑战，不稳定性不确定性较大，遇到的很多问题是中长期的，必须从持久战的角度，采用更为稳妥的方式编制2021年预算。

二、2021年财政预算草案

（一）预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央和省、市、区各项决策部署，认真贯彻《预算法》和《预算法实施条例》的总体要求，加力提效实施积极的财政政策，谋划好“三高四新”的石峰财政新篇章，全力服务“六稳”、“六保”工作，为全区建成更高质量的小康社会、加快建成“一极三区”、加快实现基本现代化提供有力的财政保障。

（二）基本原则

一是以收定支，继续从紧。持续树牢过“紧日子、苦日子”思想，建立健全厉行节约长效机制，既要尽力而为，更要量力而行，严格做到以收定支、收支平衡。

二是只减不增，“三保”优先。巩固2020年度财政预算成果，进一步压缩非刚性支出，优先落实基本需求，确保基本民生、基层运转和人员工资。

三是绩效导向，整合优化。重点围绕专项资金、部门预算等方面，强化绩效评估，加大审计力度，发挥资金使用效益，确保“资金跟着绩效走”，同时运用好绩效评估和审计结果，进一步调整、规范、整合、优化专项资金。

（三）一般公共预算编制情况

1. 收入及财力预算

一般公共预算总财力预计为13.6亿元，其中：区本级当年可支配财力7.95亿元（地方收入6.63亿元，增长5%，形成可用财力4.88亿元；调入预算稳定调节基金5000万元；土地出让收益调入1.37亿元；国有资本经营收益调入1.2亿元）。上年专项结转1.6亿元、预估上级专项转移支付收入3.1亿元、其他列收列支财力9480万元。

2. 支出预算

根据总财力预测和收支平衡原则，2021年一般公共预算支出预计安排13.6亿元，安排如下：

（1）区本级当年可支配财力安排支出7.95亿元，比2020年初预算增加739万元。主要安排情况如下：

①人员经费安排3.96亿元，增加2306万元（主要是在职人员和退休人员增加）。包括：在职人员工资、奖金及社保2.63亿元，增加935万元；离退休人员经费4067万元，增加179万元；财政对机关事业单位基本养老保险补贴6000万元，增加1500万元；区劳务派遣人员经费592万元；预留人员经费2660万元等。

②运转经费安排5437万元，持平。主要包括：公用经费1643万元，按实有在编在岗人员1.8万元/人/年的标准安排；交通补贴735万元；部门业务性专项经费570万元；物业管理及水电气434万元；公车平台运行经费75万元；税收征收经费1800万元等。

③教育类专项4208万元，增加2118万元。主要项目是：义务教育教师收入递增191万元、义务教育教师课后服务专项1876万元、教育发展专项1416万元、民生补助专项725万元。

④社会保障和就业类专项3400万元，增加829万元。主要项目是：民生实事专项1060万元（含民生实事票决制400万元）、退役五类军人补助320万元、退役安置300万元、抚恤350万元、残疾人两项补贴170万元、残疾人事业补助140万元、高龄老人补贴220万元、困难帮扶300万元、困难群众救助补助160万元、培训专项150万元、居家养老90万元等。

⑤城市建设维护和住房保障类专项7275万元，增加357万元。主要项目是：泵站管养费225万元、新增地域物业管理服务费100万元、垃圾分类100万元、绿化养护费180万元、环卫作业服务费5118万元、物业管理专项100万元、安置房物业费补贴83万元等。

⑥科技类专项2010万元，增加510万元。主要项目是：产业发展1500万元、企业培育500万元等。

⑦农林水和扶贫类专项740万元，持平。主要项目是：乡村振兴专项600万元、扶贫专项100万元等。

⑧文化旅游体育与传媒类专项185万元，减少75万元。主要项目是：融媒体专项75万元、文旅体专项60万元、文明创建50万元。

⑨医疗卫生健康类专项2057万元，减少112万元。主要项目是：城乡居民医保补助731万元、城乡居民医疗救助200万元、公共卫生专项400万元、计生专项485万元、基层医疗机构200万元等。

⑩一般公共服务类专项4060万元，减少590万元。主要项目是：基层治理3600万元、信息系统维护200万元、人大代表及政协委员活动经费95万元、统计调查经费50万元、企业改制经费50万元等。

⑪公共安全类专项2210万元，减少37万元。主要项目是：公安人员800万元、信访维稳100万元、矛盾调解专项100万元、禁毒经费100万元、武装专项223万元、消防专项550万元、平安建设100万元、市场及食品监管100万元、司法专项30万元等。

⑫交通运输类专项200万元，减少50万元。主要项目是：定制公交路线补贴150万元、交通顽障痼疾整治50万元。

⑬预备费1200万元，减少200万元。

⑭偿债资金4912万元，减少3088万元。按照“谁使用谁偿还”原则，专项债利息由平台公司偿付，财政仅安排一般债付息。

⑮非税列收列支安排2000万元，减少300万元。

（2）上级专项结转指标安排支出1.6亿元，预估上级专项转移支付安排支出3.1亿元（剔除固定补助收入和一次性因素后，按2020年执行数的75%进行估算）。

（3）其他列收列支安排9480万元。

（四）政府性基金预算编制情况

因区本级无政府性基金预算收入，主要为上级补助，2021年政府性基金预算预计安排支出1.43亿元，其中：上年结转1.26亿元。

（五）社保基金预算编制情况

2021年区级社会保险基金收入预算1.46亿元，支出预算1.38亿元，年终滚存结余预计为6856万元。

（六）国有资本经营预算编制情况

因我区不涉及国有资本收支，所以未编制国有资本经营预算。

（七）政府性债务编制情况

2021年政府性债务年初余额28.54亿元，2021年我区需偿还政府性债务8.21亿元，应付利息为9977万元。其中：本金主要通过向上争取再融资债券资金偿还，一般债利息4912万元由财政负担，专项债利息5065万元由循环公司负担。2021年预计下达我区新增债券资金2.5亿元，年底政府性债务余额为31.04亿元。

三、精准发力，挖潜增效，努力实现2021年财政目标

2021年是“十四五”开局之年，全面建设社会主义现代化国家新征程开启，做好财政经济工作意义重大。我们将认真落实中央、省、市经济工作会议以及区委五届十次全会精神，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作基调，紧盯全年目标任务，充分发挥财政职能，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

（一）在“聚财”上见实效，做优做强实体经济。对照“积极的财政政策要更加积极有为”的工作要求，做好税源统筹和收入管理工作。支持企业发展。落实“个转企、小升规、规转高”企业培育行动。扶持园区实体经济发展，充分发挥国创、南方中心等创新平台作用，提升轨道交通产业链现代化水平。积极参与财政信贷风险补偿机制试点，促进中车尚驰混改项目落地，时代电驱做大做强。加强税收征管。加强预研预判，严抓勤征细管，挖掘潜力、应收尽收。积极争资争项。紧扣中央预算内投资项目，将IGBT应用产业园、数智科创中心等项目建设作为申请专项债支持的重点，全力做好争资争项工作。

（二）在“用财”上做文章，找准财政工作出发点。坚持“一极三区”发展目标，把财政资源配置、政策落实、体制改革放到构建新发展格局中考量。一方面，始终坚持厉行勤俭节约，把严把紧预算支出关口，下更大力气优化支出结构，大幅压减非刚性支出，科学合理调度资金，加强财力统筹，加大重点领域和刚性支出保障力度，确保“三保”资金需求。另一方面，始终坚持人民至上，发展优先原则。以教育作为产城融合的切入点，实施教师收入5年递增计划；完善就业培训服务体系建设，支持一对一就业困难帮扶活动；支持办好惠民实事，集中解决一批“急难愁盼”问题；完善支农惠农政策，支持巩固绿心退出成果同乡村振兴有效衔接。进一步提升教育、就业、医疗等13大类41项基本民生支出占财政支出的比例。

（三）在“理财”上下功夫，逐步规范财政管理。健全制度机制，进一步强化财政管理和监督。强化资金效益。坚持资金安排与使用绩效挂钩、项目扶持与财税成长挂钩、奖励政策与收入贡献挂钩。出台政策、上马项目时，不仅要算眼前账，更要算长远账。加快实施预算管理一体化，以信息化驱动预算管理现代化，完善财会监督体制机制，更好发挥财政监管作用，提升资金使用绩效。强化资金整合。打破原有的银行边界，将所有的银行账户统收统管，每个银行只开设一个账户，各部门和指挥部只能在统管账户下开设子账户。对可暂缓实施的支出项目资金，及时调整预算；可统筹、整合的预算资金，及时调整支出用途；坚持支出量力而行，加强财政可承受能力评估，谨慎出台各类新的增支政策。强化风险防控。全力落实“151”化债工作机制，牢牢守住“隐性债务不新增、债务风险不爆雷、借新还息不发生”的底线，跑在风险前面。

各位代表，艰难方显勇毅，磨砺使得玉成。我们一定会在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的有力监督下，围绕区“十四五”规划总体要求，迎难而上，乘风破浪，为推动石峰高质量发展、打造“一极三区”、加快建设现代化新石峰贡献财政新力量！

名词解释：

1.一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全区一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出，公共安全、国防支出，农业、环境保护支出，教育、科技、文化、体育支出，社会保障及就业支出和其他支出；按照经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。

2. 地方收入：全区地方收入由缴入区级金库的税收收入和纳入一般公共预算管理的非税收入组成。

3. 政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

4. 国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

5. 社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

6. 置换债券：即发行地方政府债券置换存量债务，是在财政部甄别存量债务的基础上，把地方政府的短期、高息债务置换为中长期、低成本的地方政府债券。政府存量债务置换，有利于保证地方政府偿债和支出行为的连续性，有效降低地方政府举债成本，解决“短借长用”资金错配问题，是稳增长、防风险的重要举措。

7. 公用支出：主要指机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

8.“三公”经费：是指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

9. 预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。预算稳定调节基金单设科目，安排使用纳入预算管理，接受各级人大及其常委会的监督。

10. “三保”支出：保运转、保工资、保基本民生的支出。

11. “151”化债工作机制：株洲市化解政府债务风险的工作机制。即：“1”个公益性资产置换管理协议；“5”项机制：土地整理委托服务机制、基础设施委托建设机制、委托业务动态监测机制、平台公司治理机制、政策工具箱储备机制；“1”套政策工作。

2021年石峰区本级预算公开报表

2021年举借债务情况说明

2021年一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

2021年重大政策和重大项目绩效目标

2021年转移支付安排情况说明