关于石峰区2017年财政预算执行情况和
2018年区级财政预算草案的报告
——2018年1月11日在株洲市石峰区第五届人民代表大会第三次会议上
石峰区财政局局长 张沙洲
各位代表：
受区人民政府委托，现在由我向大会报告石峰区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
（一）一般公共预算完成情况
2017年完成一般公共预算收入202708万元，其中：地方收入完成118661万元，上划中央收入完成67205万元，上划省级收入完成16842万元。分收入结构来看，税收收入完成146617万元，占一般公共预算总收入的比重为72.33%；非税收入完成56091万元。分征收部门来看，国税部门完成收入总量325872万元（按财政统计口径，下同，形成财政收入114090万元），地税部门完成收入总量100178万元（形成财政收入37454万元），财政部门完成51164万元。
2017年一般公共预算支出完成193011万元，同比增长18.94%。其中，教育、科技、文化、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务等民生领域共完成支出154273万元，同比增长59.44%，占一般公共预算支出的比重为79.93%，比上年提高 20.3个百分点。
（二）政府性基金预算完成情况
区本级无政府性基金预算，政府性基金全部为上级补助款。2017年上级补助政府性基金收入为11032万元，上年结转1446万元，全年累计完成支出8366万元。
（三）社保基金预算完成情况
2017年全区社会保险基金收入完成13749万元（不含省级统筹的企业养老保险基金，下同），社会保险基金预算支出完成11875万元，滚存结余7689万元。
（四）国有资本经营预算完成情况
因我区不涉及国有资本经营预算，2017年全区无国有资本收支情况。
上述数据是快报数，在决算会审后可能会有一些小变动，届时将按规定向区人大常委会报告。
（五）地方政府债务情况
1. 2017年债务基本情况
2017年政府性债务年初余额302683万元，本年新增38300万元，偿还54970万元，年末余额286013万元，同比下降5.5%。其中：政府负有偿还责任的债务余额273866万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额12147万元。
2. 2017年债券情况
2017年省财政厅共下达我区置换债券资金25700万元、下达新增债券12600万元。
回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：
1. 着力攻坚克难，全力以赴抓收入。受结构性减税降费政策、压减非税收入硬性要求、主体税源受挫以及产业转型阵痛等多重因素影响，财税收入增长异常艰难。对此，区委、区政府高度重视，想方设法确保财税入库。一是抓收入调度。区委、区政府多次研究部署财税工作，积极应对，科学预测、分析与调度，千方百计组织收入。二是抓财源保收。大力实施“9685”精准招商，引进敏锐科技、时代金属等33个轨道交通产业配套项目，轨道交通产业逐步由单一生产制造向服务制造转型，由传统制造向智能制造升级。三是抓综合治税。出台《石峰区综合治税工作管理暂行办法》，成立了石峰区综合治税领导机构，财税部门和各协税护税单位密切配合，切实加强税源监测和信息共享，狠抓清查补缴和挖潜堵漏。
2. 着力强化统筹，千方百计保支出。在收支矛盾十分突出的情况下，财政部门加强资金统筹整合，严控追加，狠抓预算执行进度，加快国库资金调度，推动财政“资金量”及时形成经济社会发展“实物量”。一般公共预算支出完成19.3亿元，同比增长18.94%，具体表现为“三保两促”：一是保基本待遇。严格落实调资政策和综治奖的发放到位，足额保证了公职人员基本待遇和离退休费的正常发放。二是保民生支出。完成教育支出34161万元（区本级专项4676万元），改善办学条件，投入资金11017万元用于九方小学、先锋小学、井龙小学等基本建设和校舍维修改造等；开展教育扶贫攻坚，拨付各类助学金163万元。完成社保支出16059万元（区本级专项10397万元），积极稳妥推进机关社保改革，基本养老保险制度实现全覆盖，助推社区服务场所提质改造和居家养老服务体系建设，对特殊困难家庭、残疾人、孤儿等弱势群体实施救助。完成医疗卫生支出7201万元（区本级专项1688万元），提高基本公卫和城乡居民医保财政补助标准，在全市率先实行城乡居民大病医疗再次补偿，建设公卫大楼等。三是保脱贫攻坚。完成农林水支出3491万元（区本级专项1972万元），资助农村特困人员和开展异地扶贫工作，支持九郎山片区生态修复和保护。四是促产业发展。拨付产业引导资金1000万元，通过新增债安排轨道交通产业发展资金21200万元，助推项目攻坚和产业转型。五是促城乡共建。城乡社区、节能环保支出共完成61469万元（区本级专项7576万元），支持“碧水蓝天”行动，打响清水塘老工业区搬迁改造攻坚战和辖区环境治理，加快棚户区、农村危房和小街小巷改造。
3. 着力务实创新，纵深推进促改革。以构建现代财政制度为取向，出台财税体制改革系列方案。一是规范非税收入征缴管理，取消“以收定支”的非税收入返还，严格实行“收支两条线”。二是完善政府采购和基建评审机制，实施节能采购，全年完成政府采购预算规模2.06亿元，实际采购金额2.02亿元，资金节约率达1.94%；送审金额9.64亿元，核减1.14亿元，审减率达到11.83%。三是调整财政管理体制。顺应机构改革和人才调整需要，实行街道财政所人员财政统筹派出制，实现财政和街道双重管理。
4. 着力强化监管，精细管理促提升。一是加强财政监督管理，组织开展了四轮次共49家预算单位的“三公经费”和政府置换债券资金检查、“一事一议”财政奖补资金检查、机关事业单位财务检查、村级财务检查等；二是完成对6家单位的重点评价项目，评价资金达4719万元，形成“用钱先问绩、花钱必问效、无效必问责”的机制；三是继续推进预决算公开工作，全区64家预算单位全部公开了部门预决算及“三公”预决算。
2017年，全区财政预算运行总体平稳，但我们也清楚意识到，财政工作仍存在矛盾和问题。主要体现在：传统产业税源消失，财源培植任务繁重，经济动能转换不足；预算刚性约束仍需强化，支出需求较大，收支矛盾突出，预算平衡压力较大；财政管理水平有待提升，政府债务管理有待加强，等等。对此，我们将高度重视和积极正视，在今后的工作中将采取有效措施，努力加以解决。
二、2018年财政预算草案
（一）预算编制的指导思想
全面贯彻党的十九大会议精神，落实预算法和中央、省、市深化财税体制改革建立现代财政制度的要求，紧紧围绕区委、区政府的发展战略和工作部署，顺应和把握经济新常态下财政领域的趋势性变化，坚持依法管财、创新理财、规范用财，进一步优化财政支出结构，盘活财政存量，提高资金绩效，严肃财经纪律，防控财政风险，充分发挥财政资金作用，促进全区经济社会平稳健康发展。
（二）预算编制的重点方向
根据上述指导思想，2018年区本级财政预算的总体思路是 “一保一压六优先安排”：保人员运转、压公用支出、优先安排产业发展、优先安排生态修复、优先安排民生实事、优先安排基层治理、优先安排社区建设、优先安排风险防范。
（三）一般公共预算编制情况
1. 收入及财力预测
综合考虑全区经济社会发展各方面因素，预计2018年财政收入完成21.69亿元，增长7%。据此测算，2018年区本级一般公共预算财力预计为12.64亿元，其中：可支配财力10.23亿元（税收收入形成财力6.06亿元、非税收入形成的财力2.2亿元、结算形成的财力0.6亿元，调入预算稳定调节基金1.37亿元），非税列收列支财力2.41亿元。
2. 支出安排情况
按照收支平衡的原则，使用当年财力安排区本级一般公共预算支出12.64亿元，比2017年预算增加1.16亿元。另外，上年结转市下指标预计安排支出1.7亿元，上级提前下达转移支付安排支出0.63亿元，2018年一般公共预算总支出为14.96亿元。区本级资金重点安排情况如下：
（1）安排产业发展资金10472万元，比上年增加609万元，用于服务“精准招商，园区升级，企业帮扶、人才支持”四大行动，主要项目是：人才专项资金1410万元，重点项目建设及协调经费8060万元，孵化资金230万元，产业招商150万元，项目策划包装争资100万元，工业和科技创新驱动资金300万元，知识产权配套资金20万元，可持续发展实验区建设30万元，企业服务经费22万元。
（2）安排环境治理和生态修复资金5745万元，比上年增加3740万元，用于清水塘老工业区全面关停搬迁和九郎山片区生态修复，主要项目是：清水塘搬迁改造资金4700万元（含转移支付资金4500万元），美丽乡村建设专项资金1000万元，污染源普查和绿心地区工业企业退出经费共30万元。
（3）安排民生实事资金11279万元，比上年增加1865 万元，用于支持教育、医疗、社会保障、文化等事业的发展。
其中：教育类安排5678万元，比上年增加1002万元，主要项目是：中小学改善办学条件专项2677万元（先锋小学、曙光小学、田心中学等学校提质改造和建设资金），落实“教育六条”政策资金680万元，普惠性幼儿园专项397万元，临聘教师工资304万元，师资培训103万元；
医疗卫生类安排2097万元，比上年增加409万元，主要项目是：城乡居民医保补助600万元，城乡居民医疗救助和再次补偿资金500万元，医养结合启动资金200万元，家庭医生经费30 万元；
社会保障类中惠民资金安排2557万元，比上年增加599万元，主要项目是：下岗服务中心资金300万元，惠民政策扩面提标资金300万元，残疾人事业扶持资金224万元，困难群体补助200万元，社区居家养老补助资金200万元；
文化类安排453万元，比上年增加83万元，主要项目是：全国公共文化创建经费200万元，用于图书馆基本建设和图书购置。
（4）安排基层治理资金8902万元，比上年增加1467万元，用于美化城乡环境和维护社会秩序稳定。
其中：城市管理与运转类安排6213万元，比上年增加806万元，主要项目是：环卫作业服务费4400万元，绿化养护费373万元，农村公路整修180万元，湘天桥农贸市场垃圾中转站建设资金37万元；
公共安全类安排2689万元，比上年增加641万元，主要项目是：预备费800万元，巡察办和纪检监察体制改革经费共200万元，综治民调资金120万元，禁毒专项140万元，打击黄赌黑拐骗及反恐资金120万元，矛盾调解专项资金185万元，信访专项150万元，巡防经费54万元，人防工程建设100万元，消防及武装经费各安排200万元，工程质量和食品安全监管资金60万元，法律援助、普法、社区矫正等经费38万元。
（5）安排社区建设资金5890万元，比上年增加2716万元，用于促进城乡均衡发展。主要项目是：老旧小区改造资金3000万元，惠民资金360万元，村级组织运转经费316万元，社区工作经费981万元，
网格化经费954万元，社区服务场所提质改造资金200万元，涵洞照明工程60万元。
（6）安排偿债资金10000万元，比上年增加3600万元，用于偿还到期利息和历年旧欠工程款，积极防范化解财政金融风险。
（7）安排人员经费支出44661万元，主要考虑各级对人员经费调整的相关政策。
（8）安排公用经费支出1707万元，比上年减少561万元，主要是参照上级精神，对单位公用经费在上年基础上统一压减5%，按实有在编在职人员2.375万/人/年的标准安排。
（四）政府性基金预算编制情况
因区本级无政府性基金预算收入，主要为上年结转指标，2018年政府性基金预算预计安排支出4068万元。
（五）社保基金预算编制情况
纳入2018年社保基金预算编制范围的为4项基金，包括：城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金和失业保险基金。2018年区级社会保险基金收入预算12476万元，支出预算12901万元，年终滚存结余预计为5157万元（以上数据为财政部二审数据。另，因企业基本养老保险基金收支预算由省财政厅统一编制，所以区级社会保险基金收支预算中均不含企业基本养老保险基金数据）。
（六）国有资本经营预算编制情况
因我区不涉及国有资本收支，所以未编制国有资本经营预算。
（七）政府性债务编制情况
1. 2018年政府性债务应偿还情况
2018年政府性债务年初余额286013万元，根据贷款到期和合同约定情况，2018年我区需偿还政府性债务23181万元（含债券本金5648万元），应付利息为9900万元（其中：政府债券利息7052万元、银行贷款利息2848万元）。
2018年应偿还债务的具体偿还资金来源计划如下：
（1）循环集团需偿还政府性债务22420万元（含债券本金4887万元），由平台公司自有资金偿还；区财政需偿还债券本金761万元；
（2）政府债券转贷平台公司部门利息5632万元由平台公司自有资金作为付息来源、1420万元由政府偿债基金作为付息来源；
（3）循环集团贷款利息2848万元由平台公司自有资金作为付息来源。
2. 2018年底债务余额情况
预计2018年底我区政府性债务余额为262832万元。
三、2018年财政工作重点
2018年是深入学习贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会的关键一年，财政部门将始终坚持“稳中求进、进中争先”的工作总基调，认真落实区委、区政府的决策部署，精准精细抓好工作，全力推动财政工作高质量发展，不断提升生财、聚财、用财、理财水平，为建设富强美丽幸福新石峰提供有力的财政保障。重点做好以下几方面的工作：
（一）加强财源培植。补齐短板。针对我区房地产企业发展相对滞后这一特点，组织财税、城建、城管、国土、规划等单位成立房地产企业健康发展领导小组，精准对接做好服务。并在财税支持、贴息补助、园位配置、学位安排、基础设施配套等方面出台一系列奖补政策。挖掘潜力。针对中车株机、株所、电机、中铁道岔等主机公司在外经营的配套企业，出台专门的财源引进计划，优先安排孵化资金，产业发展资金、人才奖励资金进行培育。跟踪服务。建立协税护税联系制度，采取定期或不定期的座谈、走访方式和企业交心，及时了解动态和需求，送政策上门，送服务到家，特别在财政申报资金上给予全方位支持。扶持建安企业。帮助小型建安企业等级资质提升，搭建区内建安企业与房地产公司的沟通对接平台，引导区内的建筑工程材料供应商进入政府采购名录。
（二）理顺支出体制。强化街道对资金的统筹能力。做实街道集中支付体系，以办事处为单位，对社区、村级资金集中支付管理，强化街道对各类资金的管理责任。建立社区专项资金申报审核制度，街道根据社区的实际情况和使用进度据实拨付，以“事”定支出，允许街道根据需要在社区间调剂使用，坚决杜绝专项经费弥补人员经费、工作经费的现象。加大项目资金的整合力度。整合中央、省、市、区各级财政资金，集中财力办大事。统筹使用三供一业、改扩翻和老旧小区经费支持片区小区提质改造，统筹转移支付资金用于轨道发展、惠民扩面提标、困难群体补助和清水塘搬迁改造等。
（三）深化财政改革。推行“四个机制”改革。打破资金安排“基数+增长”的常规，建立“标准+动态”机制；打破“财政重分配” 的常规，建立绩效评价的因数分解机制；打破“先定预算，再定项目” 的常规，建立“先定项目，再定预算”机制；打破财政事后监督的常规，建立“互联网+的全周期监督”机制。全面实施绩效管理。所有区级预算部门要实现绩效评价范围全覆盖，开展部门整体支出和项目支出绩效评价，出具评价报告，以绩效考核的结果作为下年资金分配的主要依据。实施政府支出经济分类改革。贯彻落实《预算法》中关于各部门要按照功能分类和经济分类编制预算的规定，改进预算编制方法，从2018年1月1日起正式实施支出经济分类科目改革。继续加大结余资金统筹力度。实行从紧的存量资金清理政策，部门“三公”经费结余、连续结转两年以上的资金、无需继续支出的资金以及当年未分配下达到具体项目和单位的专项资金全部收回财政统筹使用。
（四）强化财政监管。按照依法理财，科学理财的要求，进一步强化财政监管工作。加强财政财务管理。打造节约型财政，压缩非生产性开支，严格控制“三公经费”。提升财政监督合力。改进监督方式，突出监督重点，整合人大、纪检、审计等各方面力量，构建内外并重、前后呼应、建管结合的财政监督大格局。加大违规问题的查处力度。进一步完善内部控制制度，严肃财经纪律，加强财务检查，加大对违法违规行为的责任追究力度。
（五）防范债务风险。严格实行政府债务限额管理。控制2018年政府性债务总额比2017年不增加，除债务限额内发行的地方政府债券外，严禁以任何方式举借债务。严格按照时间节点，抓好政府性债务管理工作以及平台公司违规举债整改。加快平台公司转型。增强其经营能力，优化其资产结构，推动依法合规开展市场化融资。安排偿债资金。守住债务风险底线，推进债务置换，通过债务置换，优化存量债务结构，缓解偿债压力。
各位代表，新的一年，财政任务艰巨、使命光荣。我们一定要在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协及社会各界的监督支持下，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，强化责任担当，积极主动作为，攻坚克难，确保完成2018年财政目标任务，为全区经济社会持续健康发展作出新的更大贡献！
名词解释：
1.一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全区一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出，公共安全、国防支出，农业、环境保护支出，教育、科技、文化、体育支出，社会保障及就业支出和其他支出；按照经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。
2. 地方收入：全区地方收入由缴入区级金库的税收收入和纳入一般公共预算管理的非税收入组成。
3. 政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
4. 国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
5. 社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
6. 置换债券：即发行地方政府债券置换存量债务，是在财政部甄别存量债务的基础上，把地方政府的短期、高息债务置换为中长期、低成本的地方政府债券。政府存量债务置换，有利于保证地方政府偿债和支出行为的连续性，有效降低地方政府举债成本，解决“短借长用”资金错配问题，是稳增长、防风险的重要举措。
7. 公用支出：主要指机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。
8.“三公”经费：是指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。
9. 预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。预算稳定调节基金单设科目，安排使用纳入预算管理，接受各级人大及其常委会的监督。
10.“9685”精准招商：围绕轨道交通产业9大核心系统、6大精密制造、8大关键零部件、5大服务领域，紧盯国内外行业知名企业和科研机构，实施精准对接和招商。
11. 教育六条：《石峰区提升教育软实力的六条政策》的简称，从学校办学自主权、教研员聘任制、骨干教师待遇、教师队伍结构、集团化办学模式、尊师重教氛围等6个方面，提升石峰教育软实力，办好人民满意教育。