区五届人大二次
会议文件资料
关于石峰区2016年财政预算执行情况和
2017年区级财政预算草案的报告
——2017年2月26日石峰区第五届人民代表大会第二次会议上
区财政局副局长 丁建国
各位代表：
受区人民政府委托，现在由我向大会报告石峰区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年，全区财税工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持稳中求进的总基调，紧紧围绕年初确定的财政目标，积极适应发展新常态，切实深化改革，推进依法理财，较好地完成了全年财政预算任务，保持了财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算完成情况
2016年完成一般公共预算收入200286万元，同比增长7.21%。其中：地方收入完成116900万元，同比增长38.16%；上划中央收入完成67478万元，同比下降24.35%；上划省级收入完成15908万元，同比增长22.33%。从收入结构来看，税收收入完成139870万元，同比下降9.25%，占一般公共预算总收入的比重为69.84%；非税收入完成60416万元（其中教育费附加完成4668万元），同比增长84.82%，占一般公共预算总收入的比重为30.16%。分征收部门来看，国税部门完成税收总量312104万元（按财政统计口径，下同），同比下降10.57%；地税部门完成税收总量97132万元，同比下降0.05%；财政部门完成55600万元，同比增长106.61%。
2016年一般公共预算支出完成162271万元，比上年增长32.58%。其中，教育、科技、文化、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务等民生领域共完成支出96762万元，同比增长37.45%，占一般公共预算支出的比重为59.63%，比上年提高2.11个百分点。
（二）政府性基金预算完成情况
2016年，全区政府性基金本级收入为零，政府性基金支出完成4422万元，同比下降58.12%。原因是自2015年1月1日起，将残疾人就业保障金、森林植被恢复费、地方教育附加等政府性基金收支转列一般公共预算。
（三）社保基金预算完成情况
2016年全区完成城乡居民基本养老保险基金预算收入221.07万元，完成城乡居民基本养老保险基金预算支出92.06万元，滚存结余759.24万元（企业职工基本养老保险基金由省级统筹，机关事业单位基本养老保险基金制度处在改革期，按照上级财政部门要求2016年度不编报决算报表）。完成居民基本医疗保险基金预算收入1182.44万元，完成居民基本医疗保险基金预算支出1135.28万元，滚存结余411.73万元。完成失业保险基金预算收入2218.46万元（其中有1470万元为单位补缴以前年度欠费），完成失业保险基金预算支出799.02万元，滚存结余3394.72万元。
（四）国有资本经营预算完成情况
因我区不涉及国有资本经营预算，2016年全区无国有资本收支情况。
（五）地方政府债务情况
1．2016年债务基本情况
2016年政府性债务年初余额327487.85万元，本年新增59221.61万元，偿还132938.62万元，年末余额253770.84万元。其中：政府负有偿还责任的债务余额232308万元；政府可能承担一定救助责任的债务余额21462.84万元。
2．2016年置换债券情况
2016年省财政厅共下达我区置换债券资金46622万元。
上述数据系快报数，在决算会审后可能会有一些变化，届时将按规定向区人大常委会报告。
回顾过去一年全区的预算执行工作，主要呈现以下特点：
1．调度有力，财政收入平稳增长。面对经济下行压力持续、支柱产业发展放缓、供给侧结构性改革减税清费等多重因素影响，全区财税部门积极应对，攻坚克难，多次研究部署财税工作，科学设立发展预期目标，及时将收入计划分解落实到各征收部门，定期召开财税形势分析会，加强收入分析、调度与考核，确保应收尽收。一般公共预算收入首次突破20亿元大关，达到20.03亿元，增长7.21%。
2．支出合理，民生保障持续有力。支出行为规范，支出结构优化，累计完成一般公共预算支出16.23亿元，同比增长32.58%。其中，民生领域支出达9.68亿元，占一般公共预算支出的59.63%，确保了“民生100”等民生实事落地。民生支出主要用于以下几个方面：一是支持社会事业发展。完成教育支出22219万元，重点提高基础教育经费保障水平，改善学校办学条件等；完成社会保障和就业支出9802万元，增长24.41%，及时拨付抚恤金、困难群众基本生活救助金、就业补助资金、残疾人补助，助推花果山社区等6家社区服务场所提质改造等；完成医疗卫生事业支出完成5660万元，增长0.48%，助推医药卫计体制改革、落实人口和计划生育政策；完成科技支出10310万元，增长35.84%，助推轨道交通产业发展，加大科技创新支持力度；完成文化体育与传媒567万元，增长48.82%，支持群众文化、公共文化示范区建设、文化馆维修改造等。二是加大强农惠农力度。完成农林水事务支出2313万元，主要用于打好脱贫攻坚战，支持改善农村基础设施建设。其中，扶贫投入287万元，拨付“一事一议”财政奖补资金90万元、“一卡通”发放惠农补贴135万元，村级组织运转经费310万元等。三是优化城乡环境。完成城乡社区事务支出31236万元，增长136.62%；完成节能环保支出14358万元，增长393.06%。重点用于支持城乡环境治理、清水塘搬迁改造、节能减排和“两型社会建设”，主要包含拨付环卫作业服务费、绿化养护费3957万元，各类工程款3766万元，农村环境整治及绿心保护等455万元，清水塘片区环境治理13710万元等。
3．锐意创新，财税改革积极推进。一是积极推进税制改革。按照中央统一部署，5月1日起全面推开营改增，财税部门科学测算营改增对收入的影响，及时调整收入目标，确保改革平稳过渡；推进国地税征管体制改革，促进国地合作办税。二是做好公务用车改革。根据市公务用车制度改革总体方案的要求，出台了《株洲市石峰区党政机关公务用车制度改革实施方案》，对全区各街道、区直机关和市直驻区共48家单位进行公车改革，公务用车缩减率达56％，公务交通支出节支率将达31%以上。三是全面推进预决算公开。进一步细化公开内容、扩大预算公开范围，完成了区政府本级的预决算公开、区本级64家预算单位（除涉密单位外）的部门预决算公开信息。此外，首次公开了上级补助资金和本级安排的专项资金情况（涉密信息除外）。
4．依法理财，切实加强财政管理。一是健全全口径政府预算体系。统一规范一般公共预算、政府性基金预算编制规程，在政府总预算的统一框架下，实行“预算统筹统编、收支统批统管”。二是推进预算绩效管理。前移预算绩效管理关口，将绩效目标管理作为预算编制的前置条件；对所有预算单位2015年度单位整体支出进行自评；选取残疾人就业保障专项资金和基本公共卫生服务资金作为重点评价项目，继续引入第三方中介机构再评价，提高预算绩效管理工作质量，并将绩效评估结果与部门绩效考核、预算安排挂钩。三是严格预算执行。严控预算追加，增加预算约束力；严把国库集中支付关口，严格公务支出管理，全年“三公”经费和一般性支出进一步下降；积极盘活财政存量资金，清理收回2015、2016年结余结转资金3942万元。四是建立健全管理制度。制定出台了清水塘棚改项目的工作经费、资金支付等财务管理制度，严把资金“审批关”、“拨款关”“使用关”及“管理关”，加强对资金的动态跟踪管理，确保财政资金的高效运行。
2016年，全区财政预算执行情况良好，但我们也清楚意识到，财政工作仍存在矛盾和问题。主要体现在：一是财税增收乏力，在新常态下，仅靠轨道交通产业单一税源支撑增长难以为继，再加上政策性减税清费因素影响，收入增长困难；二是支出保障压力大，工资、社保、民生等刚性支出持续攀升，财政收入的增长难满足财政支出快速增长的需求；三是财政风险仍然较为突出，财政监管存在薄弱环节，偿还到期债务负担重，预算绩效管理水平和财政资金使用效益有待进一步提高，等等，对此，我们在今后的工作中将采取有效措施，努力加以解决。
二、2017年财政预算草案
（一）预算编制的指导思想
全面落实预算法和中央、省、市关于深化财税体制改革建立现代财政制度的要求，紧紧围绕区委、区政府的决策部署，顺应和把握经济新常态下财政领域的趋势性变化，加快构建全面规范、公开透明的预算制度，为建设富强美丽幸福新石峰提供坚实的财税基础。
（二）预算编制的原则
1．突出重点，稳定发展。贯彻落实区委、区政府重大决策部署和中心工作要求，突出“保民生、保重点、保运转、促发展”，切实保障教育、文化、社保、医疗卫生、城乡社区等民生领域的经费；加强对基层政权建设的倾斜，加大对困难群体的扶持力度；以“项目攻坚年”和“企业帮扶年”为抓手，加强对轨道交通产业、美丽乡村建设、清水塘老工业区搬迁改造等项目的资金投入。
2．量入为出，收支平衡。严格执行法律法规和有关财经政策，依法组织各项收入。统筹安排，既考虑实际需求，又考虑财力可能，确保预算收支平衡。
3．依法理财，深化改革。继续强化全口径预算管理，完善政府预算体系，推进零基预算改革，规范专项资金的管理，全面推进财政资金的预决算公开和绩效管理，大力支持各项改革，逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度。
4．厉行节约，加强考核。除法定支出和政策性支出按有关比例和政策标准审核安排外，从严控制一般性支出，实行适度缺口预算，“三公经费”只减不增；坚持“绩效导向”原则，把精细管理和绩效考核融入预算编制、执行、监督的全过程。
（三）一般公共预算编制情况
1．收入及财力预测
鉴于宏观经济下行压力较大，区域轨道交通产业增速放缓、清水塘片区持续减量等因素，以及省、市2017年财政收入工作目标（全市预期增长目标为7%），2017年我区一般公共预算收入预期增长目标为7%左右，预计为21.43亿元。可用财力为90370万元，比上年预算财力增加15670万元，增长20.98%。其中，税收形成的财力为56300万元，上级补助形成的财力为5800万元（上级补助收入2.49亿元、上解上级支出1.91亿元），当年财政部门非税形成的财力15400万元，地方政府债券形成财力100万元、上级提前下达转移支付83.7万元、调入预算稳定调节基金12686万元。列收列支财力24400万元。
2．支出安排情况
据测算，2017年我区可用财力为90370万元，加非税列收列支财力24400万元，2017年财政支出盘子为114770万元，比上年增加15281万元，增长15.36%。
（1）保民生急需，共安排支出5944万元，比上年增加1221万元。
社会保障类专项安排1715万元，比上年增加522万元（取消完美社区项目和残疾人事业专项，将困难企业职工救助资金、机关退休干部活动经费、“八一、春节慰问”等纳入单位预算）。主要包括新增社区服务场所提质改造和居家养老750万元，创新创业带动就业扶持资金5万元，特困群体补助500万元，村级惠民资金90万元。
教育类专项安排3232万元，比上年增加232万元。主要是安排教育发展3000万元，用于教育基础设施建设、教师队伍培训、人才名师引进等。
医疗卫计类专项安排797万元，比上年增加310万元（将上年计生、疾控、妇幼等部门相关专项纳入单位预算）。主要包括基本公共卫生服务专项185万元、结核病防治经费40万元，已关闭破产企业退休人员医保35万元、离休人员医疗金16万元，其他经费20.84万元；新增城乡大病医疗救助和再次报销经费500万元。
文化体育类专项安排200万元，比上年增加157万元（将文化体育旅游专项纳入单位预算，取消节日文化活动经费），主要包括新增全国公共文化服务示范区创建资金200万元（其中：公共图书馆建设100万元）。
（2）保重点项目，共安排支出16860万元，比上年增加9230万元。
安排脱贫攻坚兜底资金500万元，美丽乡村建设专项资金1000万元（含绿心地区生态保护补偿资金70万元），基建支出1300万元，预备费800万元，税收征收经费3000万元，征收评审经费350万元，公车改革经费280万元。
新增清水塘搬迁改造专项经费1000万元（含再就业扶持资金200万元），重点项目工作经费8000万元，矛盾调解专项资金150万元，办理人大建议、政协提案专项经费200万元，网格化工作经费200万元，片区整治专项资金80万元。
（3）保机关运转，共安排支出53011万元，比上年增加3398万元。
安排人员经费44456万元，比上年增加2667万元。
纳入预算编制的人员情况是：全区在职人员1929人（其中：教师956人）；离退休人员1697人（其中：教师1111人）；区聘人员77人；保留司勤人员37人；城管临聘人员196人；拆违协管员50人；巡防队员150人；辅警80人；代课教师80人。
人员经费增加4175万元，主要由于以下原因：一是政策性提标。①基本工资提标增加1055万元、各单位预留一个月基本工资增加684万元作为零星增人增资经费来源；②预留公务员津补贴政策提标4000万元，增加1100万元；③预留绩效考核奖等2112万元，增加320万元；④各类临聘人员、巡防队员等待遇提标、辅警人数增加20人等，共增加446万元；⑤新增城镇退役五类军人公益性岗位补贴和残疾人两项补贴，共134万元。二是向基层倾斜：主要是社区经费（含村改社区）提标至44.6万元/个，增加436万元。
人员经费减少1508万元：主要是安排公车补贴、司勤人员支出等676万元，比上年减少824万元；取消环卫监督员，减少120万元；环卫市场化人员社保安排区级负担部分，减少564万元（上年预算安排数为市、区两级负担部分）。
安排机关运行经费8555万元，比上年增加731万元。
2017年起，将各单位原公用经费与部分业务专项合并为机关运行经费，根据以下原则来安排：①足额安排单位运行经费，避免单位挤占挪用专项资金，严禁用专项资金弥补工作经费；②细化预算编制，减少资金二次分配率，将部分上年列入财政专项的项目调整到单位预算；③便于各单位机关运行经费的预决算公开；④各单位职能职责内所有事务开支（含党建经费、办公设备购置、网络系统维护、公务交通费用、工会经费、职工福利费等）均在机关运行经费中列支，无特殊原因，一律不再追加与机关运行有关的经费。具体安排如下：
安排公用经费2268万元，比上年增加1022万元。从上年的0.72万元/人·年调整至2.5万元/人·年，有法定支出标准的单位除外，即检、法按3万元/人·年。同时对财政、发改、民政、卫计、经信、科技、城建、建管办、两型办、农村工作局10家单位实行适度缺口预算，暂按1.5万元/人·年的标准安排公用经费，年中视争资任务完成情况，依比例补足。另：党建经费按全年工资总额2%的比例提取。
安排部门业务专项3912万元，比上年减少506万元。安排原则是：①保留上级有考核要求的业务专项；②中央、省、市有明确要求的，区委、区政府会议纪要确定的项目；③将部分上年列入财政专项的项目调整到单位预算，如：机关事务服务中心、疾控、卫计、民政、人社局等单位。
安排公共专项2375万元，比上年增加215万元，主要包括机关水电气200万元，干部培训经费150万元，政府接待中心专项130万元，购置费700万元；土地确权档案管理经费10万元等。
（4）促协调发展，共安排支出14555万元，比上年增加1832万元。
科技及产业类专项安排3100万元，比上年增加900万元。主要包括安排产业引导资金1000万元（含“万名人才计划”扶持资金150万、孵化资金500万、产业招商150万、项目策划包装争资200万），经济发展奖励资金500万元，过渡安置费1600万元。
城市建设与维护类专项安排5055万元，比上年减少468万元。主要包括环卫作业服务费4214万元（含农贸市场保洁费），创建经费50万元，道路维护费200万元，拆违资金75万元，环卫、绿化、市政用水和清水塘居民水补105万元；新增城管考评资金100万元、“社区创安”服务资金90万元。
安排偿债资金6400万元，比上年增加1400万元，用于偿还循环公司转贷债券到期利息。
（5）安排非税列收列支支出24400万元，比上年减少400万元。
（四）政府性基金预算编制情况
根据上级规定，将残疾人就业保障金、森林植被恢复费、地方教育附加等16项政府性基金收支转列一般公共预算，因此未编制政府性基金预算。
（五）社保基金预算编制情况
纳入2017年社保基金预算编制范围的为4项基金，包括：城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、居民基本医疗保险基金和失业保险基金。2017年区级社会保险基金收入预算11890万元，支出预算11332万元，年终滚存结余预计为4470万元（因企业基本养老保险基金收支预算由省财政厅统一编制，所以区级社会保险基金收支预算中均不含企业基本养老保险基金数据）。
（六）国有资本经营预算编制情况
因我区不涉及国有资本收支，所以未编制国有资本经营预算。
（七）政府性债务情况
1．2017年政府性债务应偿还情况
2017年政府性债务年初余额253770.84万元，根据贷款到期和合同约定情况，2017年我区需偿还政府性债务47000万元，应付利息为10800万元（其中：政府债券利息6400万元、银行贷款利息4400万元）。
2017年应偿还债务的具体偿还资金来源计划如下：
（1）循环集团共需偿还债务47000万元，由平台公司自有资金偿还或由区财政申请通过省财政厅转贷的2017年置换债券中偿还；
（2）政府债券转贷平台公司部分利息5700万元由平台公司自有资金作为付息来源、700万元由政府偿债基金作为付息来源；
（3）循环集团贷款利息4400万元由平台公司自有资金作为付息来源。
2．2017年底债务余额预计情况
预计2017年底我区政府性债务余额为206770.84万元。
三、2017年财政工作重点
2017年是党的十九大召开之年，是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年，财政部门将全面贯彻落实各级经济工作会议精神，坚持稳中求进、进中争先工作总基调，实施更加积极有效地财政政策，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，为建设富强美丽幸福新石峰提供有力保障。我们将重点抓好以下几方面的工作：
一是抓项目服务，增强财源实力。发挥财税资金的导向性作用，积极推进轨道交通科技城项目建设，全力打造轨道智谷中小企业创新孵化平台，增强轨道交通产业核心竞争力。以B保中心、广铁物流、株洲港、北都新城等项目建设为契机，助推区域产业结构调整，促进现代服务业的发展，培育后续财源。围绕产业振兴实施纲要，整合相关专项资金，加大奖扶力度，大力招商引资，扶持一批市场前景广、税收贡献大的经济体。落实好支持企业发展的各项财税优惠政策，切实减轻企业负担，激发企业发展活力。
二是抓综合治税，强化收入征管。始终把组织收入作为财政工作的首要任务，要组织财税部门摸清税源底子，科学预测收入形势，做到收入安排不留缺口。加强部门协调配合，建立协税护税联席会议制度，完善齐抓共管的征管机制，增强工作合力，让税务部门掌握税源动态，使经济部门了解税收政策，形成全区协税、护税、爱税的良好氛围，确保应收尽收。加大非税收入执收力度，加强国有资源收入管理，促进非税收入合理增长，拓宽财政收入来源。
三是抓重点保障，服务经济发展。围绕“一极三区”总目标，全力推进轨道交通城、清水塘老工业区和九郎山片区三大板块建设，不断提高财政对全区经济建设和发展资金需求的统筹和保障能力。坚持把民生作为优先保障重点，以“民生100”工程和“交通畅通、旧城提质、城市绿荫、碧水蓝天”四大行动为抓手，改善城乡环境，改善民生民利，让广大人民群众共享发展成果。积极向上争资，加强政策对接衔接，积极主动汇报申报，大力争资立项，确保申报项目资金落地，增强财政保障能力。规范政府举债融资机制，加快政府平台公司转型发展，大力推行PPP模式，构建主体多元、渠道畅通的投融资体制，为经济发展注入强大动力。
四是抓资金管理，提升理财水平。优化支出结构，实行零基预算，对专项资金实行拼盘管理，积极盘活存量资金，加强财政暂付款清理追缴，努力增加本级可用财力，集中资金用于发展继续的重点领域和薄弱环节。继续全面推进预决算公开和绩效评价管理，科学构建内部控制制度体系，强化财政监督职能，提高资金的透明度、使用效益和管理水平。完善公务卡管理机制，提高公务卡结算使用率。加大财务检查力度，坚持精打细算，强化过紧日子的思想，继续推进公车改革工作，巩固改革成果。