关于石峰区2015年财政决算草案的报告
（提请
区财政局局长 贺建平
主任、各位副主任、各位委员：
衷心感谢区人大常委会长期以来对财政工作的有力监督和大力支持。我受石峰区人民政府的委托，向大会报告2015年财政决算情况，请予审议。
一、2015年财政收支决算情况
（一）全区一般公共预算收支决算情况
1、收入情况。全区完成一般公共预算收入186814万元，为年度预算的100.07%，同比增长11.75%，其中：地方收入完成84612万元，为年度预算的112.95%，同比增长29.04%；上划中央收入完成89198万元，为年度预算的91.24%，同比增长0.37%；上划省级收入完成13004万元，为年度预算的92.87%，同比增长2.14%（详见表一）。
分收入结构看，税收收入完成154125万元，同比增长3.61%，占一般公共预算收入的比重为82.5%；非税收入完成32689万元，同比增长77.56%，占一般公共预算收入的比重为17.5%。
2、支出情况。2015年年初区财政安排一般公共预算支出75000万元，其中：非税列收列支支出15700万元，年中经人大常委会批准调整追加列收列支支出11000万元，新增地方政府债券1000万元，上年结余22535万元，上级补助32027万元，调整后的支出预算总额为141562万元，实际完成支出122396万元（详见表二），一般公共预算年终结余19166万元。
一般公共预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出完成41744万元，同比增长55.44%；公共安全支出完成4934万元，同比增长29.77%；教育支出完成30357万元，同比增长65.4%；社会保障和就业支出完成7879万元，同比增长26.81%；医疗卫生支出完成5633万元，同比增长15.91%；城乡社区事务支出完成13201万元，同比下降59.3%（因2014年安排20000万元地方政府债券用于该项支出）；农林水事务支出完成2384万元，同比增长0.38%，等等。
3、收支平衡情况。2015年，全区完成地方收入84612万元，返还性收入2607万元，一般性转移支付收入32692万元，专项转移支付收入25964万元，债券转贷收入55200万元，上年结余22535万元，调入稳定调节基金5508万元，调入资金5440万元，收入合计234558万元；全区完成一般公共预算支出122396万元，上解支出14812万元，债券还本支出11403万元，安排预算稳定调节基金23984万元，支出合计172595万元，收支相抵，年终结余61963万元（其中：置换债券结余42797万元，一般公共预算结余19166万元），全部结转下年支出（详见表三）。
（二）全区政府性基金收支决算情况
（三）、全区社会保险基金收支决算情况
全区完成社会保险基金收入34925万元，增长2.62%；完成社会保险基金支出22080万元，增长13.43%；上解上级支出38万元。本年收支结余12807万元，上年结余67921万元，累计结余80728万元。（表七、表八）
（四）国有资本经营预算收支决算情况
全区国有资本经营预算收入为0万元，国有资本经营预算支出为0万元。（见表九）
（五）转移支付情况：2015年收到上级一般性转移支付收入32692万元，专项转移支付收入25964万元，其中全年安排支出43799万元，用于保障民生领域等方面支出，结余14857万元。
（六）2015年度政府性债务管理情况
（1）2015年政府性债务余额构成情况
2015年石峰区政府性债务限额14.26亿元，其中一般债务2.24亿元，专项债务12.03亿元（省债务处文件）。2015年政府性债务期初余额402540.25万元，当年新增55300万元，当年偿还130352.4万元，期末余额327487.85万元。
其中：政府负有偿还责任的债务期初余额为343336.59万元，当年新增55300万元，当年偿还95444.39万元，期末余额303192.21万元；政府负有担保责任的债务为0 ；政府可能承担一定救助责任的债务期初余额为59203.65万元，当年无新增，当年偿还34908.01万元，期末余额24295.64万元。
（2）2015年政府性债务投资方向
2015年石峰区政府性债务余额支出投向：项目借款221144.53万元（其中：公路60万元，市政建设52199.59万元，保障性住房14147.53万元，教育1162.69万元，其他153574.72万元）；（2）其他借款62545.95万元（其中：化解地方金融风险12371.62万元，债务还本付息11452.64万元，短期周转金16040万元，其他22681.69万元）；（3）未支出债券43797.36万元。
（3）2015年置换债券情况
2015年省财政厅共下达我区置换债券资金54200万元（其中：定向置换48000万元、公开发债6200万元）。2015年新增限额发行一般债券1000万元。2015年定向调增限额发行一般债券100万元，专项用于地下综合管廊建设。（见表六）
二、2015年财政预算执行效果
总体来看，2015年，全区财政预算执行情况良好。在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在各级各部门的共同努力下，财政部门紧紧围绕年初确定的财政工作目标，努力克服收入严峻形势和支出巨大压力，严格收入征管，优化支出结构，深化财政改革，抓好预算执行，为全区经济社会持续发展提供了有力的财力支撑。
1、财政收入平稳增长。2015年，受经济下行压力加大、结构性减税清费、清水塘片区产业转型等多重减收因素影响，全区财税收入一度面临收入难完成、质量难提升的局面，面对困境，财税部门坚定信心，咬定收入目标，齐心协力，开展税源清查，积极组织收入，定期召开财税形势分析会，加强收入调度，确保应收尽收。
2015年完成一般公共预算收入186814万元（35%部分），同比增长11.75%，完成了年初人大通过的增长10%的预期目标。在确保财政收入总量的同时，注重提升财政收入的质量，全年完成税收收入154125万元，增长3.61%，税收收入占一般公共预算收入的比重为82.5%。
2、财政支出保障有力。2015年，全区按照区委区政府的决策部署，规范支出行为，优化支出结构，累计完成一般公共预算支出122396万元，比上年增长6.83%。其中：民生领域支出70397万元，占一般公共预算支出的比重为57.52%。一是支持教育优先发展。完成教育支出30357万元，增长65.4%。主要投入普通教育16007万元、城市中小学校舍建设1500万元等等。二是提高社会保障水平。完成社会保障和就业支出7879万元，增长26.81%。其中：拨付城乡最低生活保障金193万元，确保了城乡低保对象补助及时足额发放、拨付就业补助资金1105万元、拨付民政抚恤补助资金1028万元等。三是完善公共卫生保障体系。完成医疗卫生事业支出5633万元，增长15.91%。基本公共卫生服务投入1706万元、安排城镇居民基本医疗保险297万元、城乡医疗救助资金398万元等。四是支持保障性住房建设。完成住房保障支出60万元，重点支持廉租房、公租房建设和城市棚户区改造。五是服务“三农”发展。全年完成农林水事务支出2384万元，主要是安排农业资金578万元、水利资金705万元、拨付村民委员会和村党支部的补助241万元、“一事一议”资金387万元，切实规范涉农补贴“一卡通”发放管理等。六是优化城乡环境。全年完成城乡社区事务支出13201万元，同比下降59.3%，主要是安排环卫作业服务费、i化养护作业费2122万元，拨付城乡社区公共设施资金1189万元等。
3、财政改革不断深化。一是科学、完整地编制预算，加大政府性基金与一般公共预算的统筹使用，将残疾人就业保障金、地方教育附加等政府性基金收支纳入一般公共预算编制范围；非税收支纳入预算收支盘子，全面实行收支两条线管理；教育、计生等重点支出据实安排，不再同财政收支增幅或生产总值挂钩，提高财政统筹能力。二是严格支出管理，完善预算追加程序，严控预算支出追加，把有限的资金用在刀刃上。三是全面推进预算信息公开，2015年全区共61家单位向社会公开了部门预算和“三公”经费预算，同时首次公开了区本级“三公”经费预算。四是加强结余结转资金管理，盘活财政存量资金，部门的结余结转资金实行分类收回。五是继续推进预算绩效管理，引入中介机构参与绩效评价，对石峰区重金属污染耕地修复治理及种植结构调整试点项目资金使用情, 况开展绩效评价，对财政资金进行跟踪问效，提高财政资金使用效益。六是出台了《石峰区政府性债务管理办法》，规范政府债务管理，防范政府性债务风险。
以上报告，提请人大常委会审议批准。